Betriebsausgaben Checkliste: Was du alles absetzen kannst
Betriebsausgaben mindern deinen steuerpflichtigen Gewinn — und damit direkt deine Steuerlast. Viele Selbstständige verschenken Hunderte Euro weil sie nicht wissen was absetzbar ist. Diese Checkliste zeigt dir alle wichtigen Kategorien.
Was du bekommst:
- Vollständige Kategorien absetzbarer Kosten
- Grenzen und Besonderheiten (Bewirtung, PKW, Telefon)
- Belegpflicht und digitale Aufbewahrung
Absetzbare Betriebsausgaben A–Z
- Büro & Ausstattung: Miete, Strom, Internet, Möbel, Computer, Drucker (über 800 € netto → AfA)
- Software & Abonnements: Office 365, Adobe, Buchhaltungssoftware, Fachdatenbanken
- …
Häufige Fragen
Kann ich meinen privaten PC als Betriebsausgabe absetzen?
Bei überwiegend beruflicher Nutzung (über 90 %) komplett, sonst anteilig. Den beruflichen Anteil schätzen und belegen — z. B. 70 % beruflich.
Was ist AfA und wann gilt sie?
AfA = Absetzung für Abnutzung. Wirtschaftsgüter über 800 € netto (z. B. Laptop, Drucker) werden über die Nutzungsdauer verteilt abgeschrieben, nicht sofort.
Muss ich für jede Ausgabe einen Beleg haben?
Grundsätzlich ja — aber seit 2020 reichen digitale Scans (GoBD). Unter 150 € (Kleinbetragsrechnungen) gelten vereinfachte Anforderungen.